Eine Nachfolge ist gleichzeitig wirtschaftliche, rechtliche, steuerliche und familiäre Planung. Wer nur über den Unternehmenswert spricht, übersieht häufig die Versorgung des Übergebers und die Finanzierbarkeit für den Nachfolger.
Die eigentliche Entscheidung
Wie soll das Unternehmen übergehen – und welche wirtschaftlichen Folgen soll dieser Übergang für alle Beteiligten haben?
Worauf es ankommt
Verkauf, Schenkung oder Familiennachfolge führen zu unterschiedlichen Zahlungsströmen und Verpflichtungen. Frühzeitige Planung erweitert die Optionen.
Typische Denkfehler
Der nominelle Unternehmenswert wird mit verfügbarem Vermögen verwechselt. Steuer-, Pflichtteils- und Versorgungsfragen werden erst kurz vor der Übergabe betrachtet.
Drei Fragen vor der Entscheidung
- Wer soll das Unternehmen übernehmen?
- Welches Einkommen benötigt der Übergeber danach?
- Welche rechtlichen und steuerlichen Fragen müssen frühzeitig fachlich geprüft werden?
Nächster sinnvoller Schritt
Definieren Sie zuerst Zielbild und Zeitplan. Danach sollten Steuer- und Rechtsberatung sowie finanzielle Planung koordiniert werden.